《财税法学》教学大纲

第一讲 财政法总论（第1周） 课件下载

1. 财税法学研究对象与方法
2. 财政法概念与体系
3. 财政法的基本原则
4. 财政法的历史发展

第二讲 财政收支法（上）（第2周） 课件下载

1. 财政收支划分法
2. 财政融资法
3. 财政转移支付法

第三讲 财政收支法（下）（第3周） 课件下载

1. 政府采购法
2. 财政投资法

第四讲 预算法（第4周） 课件下载

1. 预算法概念与体系
2. 预算管理职权
3. 预算管理程序
4. 预算外资金管理制度
5. 中国预算法的完善

第五讲 财政管理法（第5周） 课件下载

1. 国库管理法
2. 国有资产管理法
3. 财政监督法

第六讲 税法总论（第6周） 课件下载

1. 税法的概念与特征
2. 税法的性质与作用
3. 税法的地位与体系
4. 税法的基本原则
5. 税法学基本范畴
6. 税法的运行

第七讲 税收法律关系（第7周） 课件下载

1. 税收法律关系概念与体系
2. 税收法律关系的性质
3. 税收法律关系的本质
4. 税收法律关系的要素

第八讲 税收债务法原理（第8周） 课件下载

1. 税收债务法概念与体系
2. 税收之债的产生
3. 税收之债的变更
4. 税收之债的消灭
5. 税收之债的保全与担保

第九讲 商品税法（第9周） 课件下载

1. 商品税法概念与体系
2. 增值税法
3. 营业税法
4. 消费税法
5. 关税法

第十讲 企业所得税法（第10周） 课件下载

1. 企业所得税法概念与基本原理
2. 内资企业所得税法
3. 外资企业所得税法
4. 中国企业所得税法的完善

第十一讲 个人所得税法（第11周） 课件下载

1. 个人所得税法基本原理
2. 个人所得税纳税人
3. 个人所得税征税对象
4. 个人所得税税率
5. 个人所得税的计算
6. 个人所得税税收优惠
7. 个人所得税征管
8. 个人所得税法的完善

第十二讲 财产税法与行为税法（第12周） 课件下载

1. 财产税法与行为税法基本原理
2. 资源税法
3. 房产税法
4. 土地税法
5. 契税法
6. 印花税法
7. 筵席税法
8. 屠宰税法

第十三讲 税收征管法（第13周） 课件下载

1. 税收征管法基本原理
2. 税务管理法律制度
3. 发票管理法律制度
4. 税款确定法律制度
5. 税款征收法律制度
6. 税款保障法律制度
7. 税务检查法律制度
8. 税务代理法律制度

第十四讲 税收责任法（第14周） 课件下载

1. 税收责任法基本原理
2. 税收违法行为
3. 税收责任的形式
4. 税收责任的追究程序

第十五讲 税收救济法（第15周） 课件下载

1. 税收救济法基本原理
2. 税收行政复议法
3. 税收行政诉讼法
4. 税收行政赔偿法